对于私募投资者 你需要知道的关于私募基金披露的规定

私募证券投资基金的披露内容：

根据《披露办法》第九条，信息披露义务人应当向投资者披露的信息包括：

（一） 基金合同；

（二） 招募说明书等宣传推介文件；

（三） 基金销售协议中的主要权利义务条款（如有）；

（四） 基金的投资情况；

（五） 基金的资产负债情况；

（六） 基金的投资收益分配情况；

（七） 基金承担的费用和业绩报酬安排；

（八） 可能存在的利益冲突；

（九） 涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁；

（十） 中国证监会以及中国基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他重大信息。

信息披露义务人的信息披露报告包括月度报告、季度报告和年度报告。月度报告应当在每月结束之日起3个工作日内完成。季度报告应在每季度结束之日起10个工作日内完成。年度报告应在每个会计年度结束后的6个月内完成，每年6月30日前发布上一年度报告。

私募股权投资基金的披露内容：

在信息披露的时间和频度上，《指引》规定，半年度报告应在当年9月底之前完成，年度报告应在次年6月底之前完成。信息披露义务人可自愿选择报送季度报告(含第一季度、第三季度)，季度报告应在每季度结束后30个工作日以内完成。

意思就是说，股权和创投私募要披露年报、半年报，但季度报告采取自愿原则。

关键词：私募证券投资基金   私募股权投资基金   披露内容的规定

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